Question

Рассчитайте сумму источников финансирования оборотных средств на планируемый период.           (млн.руб.)
1. Прирост норматива оборотных средств    1600
2. Прирост задолженности:
- по заработной плате        27,8
- по отчислениям на социальное страхование      34 %
- по отчислениям в Белгосстрах 0,6%
- по резерву предстоящих платежей       16
- по налогам          18
3.Минимальный остаток задолженности поставщикам    381,2
4.Планируется направить чистую прибыль на покрытие прироста норматива
 оборотных средств в сумме       638

Answer 1

Решение:
1. Прирост устойчивых пассивов
 27,8 + ( 27,8 х 34 % )/100 + ( 27,8 х 0,6 % )/100 +16 + 18 + 381,2/2 = 262,2 млн. руб.
2. Прибыль на покрытие прироста норматива оборотных средств 638 млн. руб.
3. Заемные средства 1600 - 638 - 262,2 = 699,8млн. руб.