Решение
a. Расчетную стоимость инвестиционного пая на начало периода инвестирования. Расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда определяется путем деления стоимости чистых активов фонда на количество инвестиционных паев по данным реестра владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда на момент определения расчетной стоимости пая:
где РСТПая – расчетная стоимость инвестиционного пая; СЧА – стоимость чистых активов фонда; КПайщ. – количество пайщиков на момент определения расчетной стоимости пая.
РСТ Пая=108265220/3178662=34,06
b. Стоимость инвестиционного пая с учетом надбавки на момент приобретения паев. Стоимость инвестиционного пая с учетом надбавки определяется прибавлением к расчетной стоимости пая процента надбавки от его расчетной стоимости:
где Надб.СТПая – стоимость пая с надбавкой; надб – величина надбавки.
34,06+0,002*34,06=34,13
c. Расчетную стоимость инвестиционного пая на конец периода инвестирования.
РСТПая (конец)=211256095/5193119=40,68
d. Стоимость инвестиционного пая с учетом скидки на момент приобретения паев. Стоимость инвестиционного пая с учетом скидки определяется вычитанием из расчетной стоимости пая процента скидки от его расчетной стоимости:
где Скид.СТПая – стоимость пая с надбавкой; скид – величина скидки.
Скид.СТПая=34,06-0*34,06=34,06
e. Количество приобретенных паев (с учетом надбавки).
Кол. Приоб. Паев=50000/34,13=1465
f. Сумму средств, вырученных инвестором после погашения инвестиционных паев (с учетом скидки) в конце периода инвестирования.
Сум.Сред.=1465*40,68=59596,2
g. Доходность инвестора за период инвестирования.
Доходность за период определяется по формуле:
где P – первоначально инвестированные средства;
Рn – сумма, полученная в конце периода инвестирования
r=((59596,2/50000)-1)*100=19,44%
h. Доходность инвестора в расчете на год.
Доходность в расчете за год определяется по формуле:
где t – количество дней в периоде.t=7 мес=210 дней.
r=((59596,2/50000)-1)*(360/210)=0,329013=0,33=33%