Question

Рассчитать сумму овердрафта и процентный платеж по нему при остатке денежных средств у клиентав банке 180 млн. руб. В банк поступили документы на оплату клиентом сделки в сумме 210 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 30% годовых. Поступление денег на счёт клиента происходит через 10 дней после оплаты сделки.

Answer 1

Решение:
Овердрафт - это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания банком средств по счету клиента сверх его остатка. В результате образуется дебетовое сальдо, то есть задолженность клиента банку.
Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процента за кредит.
При овердрафте в погашение задолженности направляются все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента. Поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств, что отличает овердрафт от обычного кредита.
Организации необходимо взять овердрафт не недостающие 30 млн. руб. (180-210=-30 млн.руб.) на срок 10 дней, т.к. через 10 дней поступят на счет средства для погашения овердрафта.
Рассчитаем процентную ставку за 10 дней:
10 * 0,3 / 365 = 0,0083
Рассчитаем сумму процентов, необходимую для погашения овердрафта:
30 млн.руб. * 0,0083 = 0,25 млн. руб.
Рассчитаем общий долг по овердрафту организации перед банком:
30 + 0,25 = 30,25 млн. руб.
Ответ: сумма овердрафта составляет 30 млн. руб.; процентный платеж по нему составит 0,25 млн. руб. Общая сумма овердрафта 30,25 млн. рублей.