Question

Долг в сумме 100 млн. руб. выдан на 5 лет под 20% годовых. Для его погашения создан погасительный фонд. На инвестируемые в нем средства начисляются проценты по ставке 22%. Пусть фонд формируется 5 лет, взносы производятся в конце каждого года равными суммами. Необходимо найти размеры срочных уплат и составить план формирования фонда.

Answer 1

решение
D = 100, N = 5, g = 20%, i = 22%. Находим s5;22 = 7,7395826 и, следовательно,
Y = 100 х 0,2 +100/7,7395826  = 20 + 12,92059 = 32,92059 млн. руб.
Пусть условия контракта предусматривают присоединение процентов к основной сумме долга, тогда согласно формуле
Y =100*1,2^5/7,7395826 = 32,15056 млн. руб.

Пусть средства в фонд вносятся только последние четыре года, остальные условия сохраняются. Тогда
R = 100/5,52425 = 18,10201 млн. руб.
План формирования такого фонда (в тыс. руб.) представлен в табл. .
 
Год    Проценты    Взносы    Расходы по займу    Накопления (на конец срока)[6]
1    20000    -    10000    -
2    20000    18 102    38 102    32871
3    20000    18 102    38 102    26943
4    20000    18 102    38 102    22084
5    20000    18 102    38 102    18 102
                    100 000